Excel-модели для факторного анализа ключевых финансовых показателей: EBITDA, выручка, себестоимость, рентабельность продаж и др.

Перед корректировкой бюджетов на второе полугодие, необходимо выяснить выяснить, почему выручка, себестоимость, EBITDA за полугодие отличаются от запланированных значений, то есть провести факторный анализ показателей. Для этого приходится рассчитывать последовательно по формуле влияние каждого фактора на показатель. Такой метод вычисления очень трудоемкий.

Александр Грачев, заместитель финансового директора Kari, поделился с Системой Финансовый директор группы Актион Финансы своей успешной разработкой — Excel-моделью для факторного анализа EBITDA. Модель автоматически вычислит значение показателя, а также укажет, как на него повлияли выручка, маржинальная рентабельность и расходы.

После внесения исходных данных модель быстро вычислит воздействие каждого фактора на анализируемый показатель. Условное форматирование выделит ячейки с положительным или отрицательным влиянием – чем сильнее воздействие фактора на EBITDA, тем насыщеннее цвет.

Скачать модель в Системе

Внимание! Активируйте доступ к Системе Финансовый директор, чтобы скачать Excel-модель, которые доступны только подписчикам Системы.

Помимо этой модели, Вы сможете скачать расчетные файлы для факторного анализа:

Выручки
Общей себестоимости продукции
Себестоимости отдельного вида продукции
Маржинального дохода
Рентабельности продаж

Доработать Excel-модели под собственную компанию Вам поможет инструкция, составленная экспертами Системы.

Скачать модели в Системе

Подготовлено экспертами Актион Финансы

Excel-модели для факторного анализа ключевых финансовых показателей: EBITDA, выручка, себестоимость, рентабельность продаж и др.