Можно предотвратить кассовые разрывы с помощью неснижаемых остатков

Расскажем, как определить, какую сумму нужно аккумулировать на банковском счете, чтобы компания могла бесперебойно работать и исполнять обязательства.

В первую очередь необходимо решить, какие платежи будете проводить. Сначала разделите все выплаты предприятия по приоритетности. Заранее сформированные неснижаемые остатки помогут оплатить первоочередные из них. Что к ним относить, каждая компания определяет самостоятельно. Обычно в состав платежей высшего приоритета входят:

зарплаты, командировочные, компенсации персоналу. Если задержите их, компания может получить пени и штрафы, а руководство — понести уголовную ответственность;
налоги и сборы. Когда нарушите установленные законом сроки, налоговые органы заблокируют счета компании;
банковские кредиты и проценты. Если просрочите, придется заплатить значительные пени и штрафы, а кредитная организация может повысить ставку для будущих кредитов;
cрочные платежи контрагентам.