МСФО и бухгалтерские консультации, обслуживание и сопровождение в Москве
МСФО и бухгалтерские консультации, обслуживание и сопровождение в Москве
МСФО и бухгалтерские консультации, обслуживание и сопровождение в Москве
МСФО и бухгалтерские консультации, обслуживание и сопровождение в Москве
Совет министров Кипра вводит в стране централизованный реестр бенефициарных владельцев юридических лиц. Ответственным за его ведение назначается Регистратор компаний и министерство энергетики, торговли и промышленности.
Регистратор компаний начинает сбор информации с 18 января 2021 года. Компании, зарегистрированные на Кипре, должны подать информацию о конечных бенефициарах в течение 6 месяцев, т.е. до 19 июля 2021 года.
Во второй половине года будет разработан полноценный Реестр бенефициаров, куда вся собранная информация будет передана. Доступ к Реестру будет основан на положениях 5-й Европейской директивы (EU 2018/843) Европейского парламента и Совета от 30 мая 2018 года «О предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма».
Касательно доступа к регистрам:
Положения 4-ой Директивы ЕС предусматривали неограниченный доступ к реестрам со стороны компетентных органов и доступ в рамках надлежащей проверки клиентов со стороны обязанных лиц.
5-ая же директива обеспечивает дополнительный доступ общественности (физическим или юридическим лицам). Теперь необходимость продемонстрировать законную заинтересованность в доступе будет устранена, за исключением трастов и аналогичных правовых соглашений. Доступ к информации о бенефициарном праве будет предоставлен любому физическому или юридическому лицу, которое сможет проявить законный интерес, а также любому лицу, подающему запрос в отношении траста или аналогичного юридического соглашения, которое владеет или контролирует любое корпоративное или другое юридическое лицо.
Доступ к информации о бенефициарном владении будет осуществляться посредством онлайн-регистрации и оплаты пошлины.
Изменение налоговых соглашений с Кипром и другими юрисдикциями: как вовремя перестроиться
В журнале «Финансовый директор» опубликован вебинар Рустама Вахитова — специалиста в области международного налогообложения. Оформите гостевой доступ к журналу и смотрите актуальное видео по теме.