Утверждены списки стран, обменивающихся с РФ финансовой информацией

Напомним, банки, страховики, брокеры и инвестфонды обязаны представлять в ФНС финансовую информацию о клиентах, выгодоприобретателях или лицах их контролирующих, если выявлено, что они являются налоговыми резидентами иностранных государств.

Далее ФНС передает полученную информацию заинтересованным органам иностранных государств, налоговыми резидентами которых являются такие клиенты или выгодоприобретатели.

Сведения передаются не во все страны, а только в те, с которыми у ФНС налажен автоматический обмен информацией. В связи с этим ФНС ведет актуальный перечень таких стран и территорий.

До настоящего времени действовал перечень, утвержденный приказом ФНС от 21.11.2019 № ММВ-7-17/582@, который включал 77 стран и 12 территорий.

В обновленный перечень попали еще 2 страны: Нигерия и Турция.

Как подготовиться к изменению ставки с офшорами

Эксперты Актион Финансы подготовили обзор о том, какие риски существуют при выплатах в низконалоговые юрисдикции и какие варианты существуют вместо офшоров. Активируйте гостевой доступ к Системе Финансовый директор и прочтите обзор.

Читать обзор

В Системе Финансовый директор Вы найдете все, что нужно для работы. Введите в поисковой строке свой запрос и скачайте: рекомендации, Excel-модели, инструкции, регламенты по теме.

Утверждены списки стран, обменивающихся с РФ финансовой информацией