МСФО и бухгалтерские консультации, обслуживание и сопровождение в Москве
МСФО и бухгалтерские консультации, обслуживание и сопровождение в Москве
Банк в первую очередь проверит, есть ли у компании лицензия на финансовую деятельность от своего имени и за свой счет. Кредитные организации избегают повышенных рисков и не предоставляют кредиты для «торговли деньгами» или одобряют их на особых условиях. Банкиры проверят, чтобы сумма дебиторки и финансовых вложений на последнюю отчетную дату не превышала 70 процентов от всех активов. Исключение — дебиторская задолженность по договорам купли-продажи товаров, лизинга, финансирования под уступку денежного требования.
ПРИМЕР: ПРОВЕРКА АКТИВОВ КОМПАНИИ «АЛЬФА»
Валюта баланса компании по состоянию на 01.04.2019 составляет 100 200 тыс. руб., дебиторская задолженность — 5907 тыс. руб., краткосрочные финансовые вложения — 67 тыс. руб. При этом 1200 тыс. руб. в составе дебиторской задолженности — обязательство по договору лизинга перед компанией «Трапортфинанс», эту сумму аналитики банка исключат из расчета. Отношение краткосрочных финансовых вложений и дебиторки к валюте баланса компании «Альфа» составляет 4,76 процента ((67 + (5907 – 1200)) : 100 200). Превышения норм нет.
НЕОБЪЕКТИВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ ОЦЕНКИ БАНКА
Нормативы финансовых показателей можно рассчитать, но среди критериев банка много и необъективных факторов. Например, банк может отказать, если заемщик проводит операции, которые не имеют очевидного экономического смысла, носят запутанный или необычный характер. Под эту категорию может попасть огромное количество абсолютно законных операций, экономический смысл которых просто не лежит на поверхности. Кроме того, кредитор не всегда озвучивает, что не готов предоставить заем компании, у которой до подачи заявки на кредит не был открыт расчетный счет в этом банке.
При резкой динамике финансовых показателей банк также может отказать заемщику, даже если был значительный рост прибыли. В норме, по мнению большинства банков, динамика рентабельности не должна значительно отклоняться от среднеотраслевой. Допустимое отклонение каждый банк устанавливает самостоятельно. Поэтому объективно успешный и активно растущий бизнес с точки зрения банка может выглядеть менее привлекательно, чем компания с меньшим уровнем рентабельности, но с ее стабильным приростом.
Законные способы сделать вашу компанию привлекательной для банка